安徽省農墾集團水家湖農場有限公司

財務情況說明書

2021年12月31日

一、企業生產經營的基本情況

安徽省農墾集團水家湖農場有限公司是以種植業和養殖業為主導產業，下轄水家湖管理區和馬廠湖管理區，與長豐縣城及定遠縣爐橋鎮接壤，屬典型的城郊型農場。擁有土地面積2.6萬畝，耕地面積2.1萬畝，從業人員359人，年末職工359人，參加基本養老、醫療保險359人，參加失業、工傷、生育保險359人，離退休人員891人，其中：離休人員2人，退休人員889人。納入合并報表的單位6個，具體為水家湖農場財務部、馬廠辦事處、安禽公司、國資公司，水家湖農場項目等單位。農場農業1至10分場實行經費包干，安禽公司為國有控股的股份制公司

期末資產總額21565萬元，其中：流動資產9346萬元，占資產總額43%；非流動資產12219萬元，占資產總額57%。

負債總額19182萬元，其中：流動負債13074萬元，占負債總額68%；非流動負債6108萬元，占負債總額32%。

所有者權益2383萬元，其中：歸屬于母公司所有者權益2260萬元，占所有者權益的95%，少數股東權益122萬元，占所有者權益的5%。

營業總收入8320萬元，其中：主營業務收入8943萬元，占營業總收入的96%；其他業務收入377萬元，占營業總收入的4%。

營業總成本9468萬元，其中：主營業務成本7456萬元，占營業總成本的79%；其他業務成本247萬元，占營業總成本的3%；銷售費用449萬元，占營業總成本的5%；管理費用1375萬元，占營業總成本的15%；財務費用-60萬元，占營業總成本的-1%。

利潤總額-703萬元；凈利潤-703萬元，其中：歸屬于母公司所有者的凈利潤-156 萬元，少數股東損益-547萬元。

二、利潤實現、分配及企業虧損情況

（一）營業總收入9320萬元，同比增加2215萬元，增長了31%。主營業務收入8943萬元，同比增加2036萬元，增長了29%，其中：土地租金收入1145萬元，同比減少7萬元，下降了1%，主要是草莓園一戶租戶租約到期未續；商品蛋收入2408萬元，同比增加776萬元，增長了48%；苗雞收入540萬元，同比減少631萬元，下降了54%；淘汰雞收入290萬元，同比減少16萬元，下降了6%；電費收入9萬元，同比減少10萬元，下降了53%，主要2021年安禽公司及長風農牧公司的生產用電由其自行交納。

其他業務收入377萬元，同比增加179萬元，增長了90%，主要是去年審計對其他業務收入項目列示金額的調減。

（二）營業總成本9468萬元，同比增加2311萬元，增長了32%，其中:主營業務成本7703萬元，同比增加2371萬元，增長了44%。其中：商品蛋2592萬元，同比增加670萬元，增長了35%；苗雞681萬元，同比減少105萬元，下降了13%；淘汰雞93 萬元，同比減少201萬元，下降了68%。

其他業務成本247萬元，同比增長244萬元，增長了8133%，主要是折舊費用的分攤。

銷售費用449萬元，同比增減少10萬元，下降了2%。其中：包裝費76萬元，同比減少4萬元，下降了5%；運輸費39萬元，同比減少8萬元，下降了17%；裝卸費9萬元，與上年持平；銷售服務費37元，同比減少9萬元，下降了20%；工資126萬元，同比減少15萬元，下降了11%；業務經費20萬元，同比增長14萬元，增長了233%；折舊費109萬元，同比增加16萬元，增長了17%；修理費11萬元，同比增加4萬元，增長了57%；其他費用22萬元，同比減少6元，下降了21%。

管理費用1374萬元，同比增加153萬元，增長了13%。其中：職工薪酬927萬元，同比增加127萬元，增長了16%；保險費3萬元，與上年持平；折舊費96萬元，同比增加1萬，增長了1%；修理費3萬元，與上年持平；存貨盤虧-14萬元，同比減少15萬元，減少了150%；業務招待費28萬元，同比增加2萬元，增長了8%；差旅費5萬元，與上年持平；辦公費29萬元，同比增加5萬元，增長了21%；

研究與開發支出252萬元，同比增加33萬元，增長了15%，。

利息收入135萬元，同比增加8萬元，增長了6%；利息支出74 萬元，是安禽公司貸款利息支出，同比增加23萬元，增長了45%。

信用減值損失9萬元，同比增加9萬元，增長100%。

資產減值損失39萬元，同比增加1萬元，增長了3%。

營業外收入373萬元，同比增加84萬元，增長了29%。

營業外支出880萬元，同比增加666萬元，增長了311%，主要是安禽公司生產性生物資產處置損失。

（三）凈利潤-703萬元，同比減少764萬元，下降了1252%；少數股東損益--547萬元，同比減少375萬元，下降了218%，是安禽公司少數股東損益。

三、資金增減和周轉情況

（一）期末資產總額21565萬元，其中：流動資產9346萬元，占資產總額43%；非流動資產12219萬元，占資產總額57%。

1、期末流動資產9346萬元，比期減少2176萬元，下降了20%，其中：貨幣資金2641萬元，比期初減少4845萬元，下降了65%，主要是審計將歸集戶資金調整到其他應收款；應收帳款153萬元，比期初增加126萬元，增長了467%，主要是安禽公司的應收銷貨款；預付賬款0.3萬元，比期初減少540萬元，下降了100%，主要是安禽公司預付的工程設備款審計調整為其他非流動資產列示；其他應收款6252萬元，比期初增加4230萬元，增加了209%，主要是由于歸集戶貨幣資金審計調整報表列示項目；期末存貨300萬元，比期初減少1147萬元，下降了79%，主要是安禽苗雞等產品由消耗性生物資產調整為生產性生物資產科目核算；

2、期末非流動資產12219萬元，比期初增加1660萬元，增長了16%，其中：固定資產10963萬元，比期初增加605萬元，增加了6%；在建工程61萬元，比期初減少40萬元，下降了40%，主要是項目完工結轉。

（二）負債總額19182萬元，其中：流動負債13074萬元，占負債總額68%；非流動負債6108萬元，占負債總額32%。

期末流動負債13074萬元，比期初減少324萬元，下降了2%，其中：應付帳款315萬元，比期初增加77萬元，增加了32%；預收賬款1852萬元，比期初增加1001萬元，增長了118%；合同負債42萬元，比期初增加42萬元，增長了100%，是安禽公司年末已收未達賬項的貨款；應付職工薪酬1219萬元，比期初增加153萬元，增長了14%；其他應付款9643萬元，比期初減少797萬元，下降了8%，主要是土地收益列支的項目款。

期末非流動負債6108萬元，比期初減少1045萬元，下降了15%，其中：專項應付款868萬元，比期初減少78萬元，下降了8%，主要項目完工財政資金進行了結轉；遞延收益5240萬元，比期初減少966萬元，下降了15%，主要是遞延收益的攤銷。

四、現金流量情況

期末貨幣資金2641萬元，比期初減少4846萬元，下降了65%，主要是報表列示的審計調整。

（一）經營活動產生的現金凈流量-4268萬元，同比減少6285萬元，下降了312%，其中：